‘मनी लाँडरिंग’ या शब्दाचा उगम अमेरिकेतील माफिया गटांपासून झाला आहे. माफिया गटांनी खंडणी, जुगार इत्यादींमधून मोठ्या प्रमाणावर पैसा कमावला आणि हा पैसा कायदेशीर स्रोत म्हणून लपविला. 1980 च्या सुमारास युनायटेड स्टेट्समध्ये मनी लाँड्रिंग हा चिंतेचा विषय बनला होता हे ज्ञात आहे.
‘मनी लाँड्रिंग’ या संज्ञेने भारतात राजकीय खळबळ उडाली आहे. भारतात, “मनी लाँडरिंग” हा हवाला व्यवहार म्हणून प्रसिद्ध आहे. 1990 च्या दशकात भारतात ते सर्वाधिक लोकप्रिय झाले होते जेव्हा त्यात अनेक नेत्यांची नावे समोर आली होती. मनी लाँड्रिंग म्हणजे बेकायदेशीररीत्या कमावलेल्या काळ्या पैशाला कायदेशीर पैसा म्हणून लपवणे. मनी लाँड्रिंग हा अवैधरित्या मिळवलेला पैसा लपवण्याचा एक मार्ग आहे.
मनी लाँड्रिंगच्या माध्यमातून अशा कामांमध्ये किंवा गुंतवणुकीत पैसे गुंतवले जातात की तपास यंत्रणांनाही पैशाचा मुख्य स्रोत शोधता येत नाही.
पैशांची उधळपट्टी करणार्‍या व्यक्तीला “लांडरर” म्हणतात. मनी लॉन्ड्रिंगमध्ये, अवैध मार्गाने कमावलेला काळा पैसा पांढरा होतो आणि कायदेशीर चलनाच्या रूपात त्याच्या वास्तविक मालकाकडे परत येतो.
◆मनी लॉन्ड्रिंगच्या प्रक्रियेमध्ये तीन टप्पे असतात :
1. प्लेसमेंट : पहिल्या टप्प्यात रोख रक्कम बाजारात येण्याचा समावेश आहे. यामध्ये, लॉन्डरर बेकायदेशीरपणे कमावलेले पैसे बँका किंवा इतर प्रकारच्या औपचारिक किंवा अनौपचारिक वित्तीय संस्थांसारख्या वित्तीय संस्थांमध्ये रोख स्वरूपात जमा करतात
मनी लाँड्रिंग करण्याचे अनेक मार्ग असू शकतात, त्यापैकी एक सर्वात महत्वाचा म्हणजे ” बनावट कंपन्या तयार करणे” ज्यांना “शेल कंपन्या” देखील म्हणतात. शेल कंपन्या ही खऱ्या कंपनीसारखी एक कंपनी आहे परंतु प्रत्यक्षात कोणतीही मालमत्ता धारण करत नाही किंवा त्यांच्यामध्ये कोणतेही प्रत्यक्ष उत्पादन क्रियाकलाप होत नाहीत. वास्तविक या शेल कंपन्या केवळ कागदावर अस्तित्वात आहेत वास्तविक जगात नाही.
तथापि, या कंपन्यांच्या ताळेबंदात लॉन्डररने मोठे व्यवहार दाखवले आहेत. तो कंपनीच्या नावाने कर्ज घेतो, सरकारकडून करात सूट घेतो, आयकर रिटर्न भरत नाही आणि या सर्व फसव्या कारवायांमधून तो बराच काळा पैसा जमा करतो. जर तृतीय पक्षाला आर्थिक नोंदी तपासण्याची इच्छा असेल तर, निधीचा स्रोत आणि स्थान याच्या तपासात गोंधळ घालण्यासाठी तृतीय पक्षाला खोटी कागदपत्रे सादर केली जातात.
2.बेकायदेशीर गुंतवणूक : मनी लॉन्ड्रिंगच्या इतर पद्धतींमध्ये हे समाविष्ट आहे; एखादे मोठे घर, दुकान किंवा मॉल खरेदी करणे, परंतु खरेदी केलेल्या मालमत्तेचे वास्तविक बाजार मूल्य जास्त असताना कागदावर त्याचे मूल्य कमी दर्शवणे. असे केले जाते जेणेकरून कर कमी करावे लागतील. अशा प्रकारे कर चुकवेगिरीतूनही काळा पैसा उभा केला जातो.
3. मनी लाँडरिंग होते जेव्हा लॉन्डरर विविध माध्यमांद्वारे आपले पैसे अशा देशांच्या बँकांमध्ये जमा करतो जेथे इतर कोणत्याही देशाच्या सरकारला त्याचे खाते तपासण्याचा अधिकार नाही. याचे सर्वात मोठे उदाहरण म्हणजे स्वित्झर्लंड जेथे मोठ्या संख्येने भारतीयांनी काळा पैसा जमा केला आहे जो मनी लॉन्ड्रिंगद्वारे कमावला आहे.
◆भारतातील मनी लॉन्ड्रिंगसाठी कायदा :
भारतात मनी लाँडरिंग विरोधी कायदा 2002 मध्ये लागू करण्यात आला होता, परंतु त्यात तीनदा (2005, 2009 आणि 2012) सुधारणा करण्यात आल्या आहेत. 2012 च्या शेवटच्या दुरुस्तीला 3 जानेवारी 2013 रोजी राष्ट्रपतींची संमती मिळाली आणि हा कायदा 15 फेब्रुवारीपासून लागू झाला. पीएमएलए (सुधारणा) कायदा, 2012 मध्ये गुन्ह्यांच्या यादीमध्ये पैसे लपवणे, संपादन करणे आणि ताब्यात ठेवणे आणि गुन्ह्यातील उत्पन्नाचा वापर करणे समाविष्ट आहे.
PMLA, 2002 RBI, SEBI आणि विमा नियामक आणि विकास प्राधिकरण (IRDA) PMLA अंतर्गत आणले गेले आहेत आणि म्हणून या कायद्याच्या तरतुदी सर्व वित्तीय संस्था, बँका, म्युच्युअल फंड, विमा कंपन्या आणि त्यांच्या आर्थिक मध्यस्थांना लागू होतात. वरील लेखाच्या आधारे असे म्हणता येईल की, मनी लाँड्रिंगची प्रक्रिया अत्यंत क्लिष्ट आणि धूर्त आहे, ती थांबवण्यासाठी सरकारने शक्य तितक्या इलेक्ट्रॉनिक माध्यमातून पेमेंटसाठी पायाभूत सुविधा विकसित केल्या पाहिजेत.
